所得税計算機（税率区分）
独自の累進税率区分または一律税率で所得税を計算します。税額の合計、実効税率、限界税率、税引き後所得、区分ごとの内訳を表示します。
課税前に所得から差し引く金額。
税率区分
上限
税率 %
上限
税率 %
上限
税率 %
上限
税率 %
例の区分です。お住まいの国の税率に置き換えてください。最終行の「上限」を空欄にすると上限なしになります。
結果
税額合計
7,000.00
課税所得
60,000.00
実効利率
11.67%
総所得に対して: 11.67%
限界税率
20%
税引き後の所得
53,000.00
区分ごとの税額
| 所得の範囲 | 税率 % | 課税額の対象 | 税額 |
|---|---|---|---|
| 0.00 – 10,000.00 | 0% | 10,000.00 | 0.00 |
| 10,000.00 – 40,000.00 | 10% | 30,000.00 | 3,000.00 |
| 40,000.00 – 100,000.00 | 20% | 20,000.00 | 4,000.00 |
| 100,000.00 – ∞ | 30% | 0.00 | 0.00 |
前提条件と計算方法
- 汎用の累進課税：所得の各部分にその区分の税率をかけます。特定の国の公式計算機ではありません。
所得税計算機とは？
汎用の所得税計算機です。所得、控除、そして累進税率の区分または単一の一律税率を入力します。税額、実効税率、限界税率、税引き後所得、各区分にかかる税額を表示します。初期設定の税率区分はあくまで例です。お住まいの国の公式な税率に置き換えてください。
所得税計算機の使い方
- 年収と所得控除を入力します。
- 累進税率か一律税率を選びます。
- 税率区分を編集します。各行は上限額とその税率で、最後の上限を空欄にすると上限なしになります。
- 税額の合計と区分ごとの内訳を確認します。
例
入力
Income 60,000; brackets 0% to 10,000, 10% to 40,000, 20% to 100,000, 30% above
出力
Tax 7,000.00; effective 11.67%; marginal 20%
所得税計算機を使うべき場面
累進課税のしくみを理解したり、お住まいの国で公表されている税率区分を当てはめたりするのに使えます。特定の国の公式な計算機ではなく、税額控除、付加税、社会保険料、申告ルールは考慮しません。
所得税計算機の仕組み
課税所得 = 所得 − 控除（ゼロ未満にはなりません）。累進税率では、2つの上限の間にある所得の各部分は、その区分の税率でのみ課税されます：税額 = Σ (min(所得, 上限) − 下限) × 税率。限界税率は所得が達する最高の区分の税率で、実効税率は 税額 ÷ 課税所得です。税率区分の上限は昇順でなければなりません。
一般的な使用例
- 所得に公式の税率区分を適用する
- 限界税率と実効税率の違いを説明する
- 一律税制と累進税制を比較する
- 昇給にかかる税金を見積もる
よくある質問
より高い区分に入ると、所得全体にその税率がかかりますか？
いいえ。区分の上限を超えた部分のみに、より高い税率がかかります。
どの税率区分を使えばよいですか？
税務当局がその年に公表している税率区分です。たとえば日本なら国税庁の速算表です。
実際の税額が違うのはなぜですか？
実際の制度には、税額控除、各種控除、社会保険料、地方税があり、この汎用ツールでは考慮されないためです。