个人所得税计算器（税率档位）
用你自己的累进税率档位或单一税率计算所得税：总税额、实际税率与边际税率、税后收入以及各档位明细。
计税前从收入中扣除的金额。
税率档次
上限
税率 %
上限
税率 %
上限
税率 %
上限
税率 %
示例税档——请替换为您所在国家的税率。最后一行的“上限”留空表示不设上限。
结果
应纳税总额
7,000.00
应税收入
60,000.00
实际利率
11.67%
占总收入: 11.67%
边际税率
20%
税后收入
53,000.00
各档税额
| 收入区间 | 税率 % | 计税金额 | 税额 |
|---|---|---|---|
| 0.00 – 10,000.00 | 0% | 10,000.00 | 0.00 |
| 10,000.00 – 40,000.00 | 10% | 30,000.00 | 3,000.00 |
| 40,000.00 – 100,000.00 | 20% | 20,000.00 | 4,000.00 |
| 100,000.00 – ∞ | 30% | 0.00 | 0.00 |
假设与计算方法
- 通用累进税：收入的每一部分按其所在档次的税率征税。并非任何国家的官方计算器。
什么是 个人所得税计算器？
一款通用的所得税计算器：输入你的收入、扣除额，以及一组累进税率档位或单一税率。它会显示税额、实际税率和边际税率、税后收入，以及每个档位中的税额。默认档位仅作示例——请替换为你所在国家的官方税率。
如何使用 个人所得税计算器
- 输入你的年收入和任何扣除额 / 免税额。
- 选择累进税率或单一税率。
- 编辑档位：每一行是一个上限及其税率；最后一个上限留空表示没有上限。
- 查看总税额和各档位明细。
示例
输入
Income 60,000; brackets 0% to 10,000, 10% to 40,000, 20% to 100,000, 30% above
输出
Tax 7,000.00; effective 11.67%; marginal 20%
何时使用 个人所得税计算器
适用于了解累进税制的运作方式，或套用你所在国家公布的税率档位。它不是任何国家的官方计算器，也不了解税收抵免、附加税、社会保险缴费或申报规则。
个人所得税计算器 的工作原理
应纳税所得额 = 收入 − 扣除额（不低于零）。采用累进税率时，两个上限之间的每一段收入只按该档位的税率征税：税额 = Σ (min(收入, 上限) − 下限) × 税率。边际税率是收入所达到的最高档位的税率；实际税率 = 税额 ÷ 应纳税所得额。各档位的上限必须递增。
常见用例
- 把官方税率档位套用到一笔收入上
- 解释边际税率与实际税率
- 比较单一税率与累进税制
- 估算加薪后的税款
常见问题
进入更高档位后，我的全部收入都按那个税率征税吗？
不会。只有超过档位上限的那部分收入才按较高税率征税。
我应该使用哪些档位？
使用你所在税务机关公布的当年税率档位，例如美国的 IRS 税率表。
为什么我实际的税款不同？
实际税制还会有税收抵免、免税额、社会保险缴费和地方税，而这个通用工具并不了解这些。