Máy tính thuế thu nhập (theo bậc)
Tính thuế thu nhập theo biểu thuế lũy tiến tự nhập hoặc thuế suất cố định: tổng thuế, thuế suất thực tế và thuế suất biên, thu nhập sau thuế và thuế theo từng bậc.
Các khoản được trừ khỏi thu nhập trước khi tính thuế.
Biểu thuế ví dụ — hãy thay bằng thuế suất của quốc gia bạn. Để trống ô "đến" ở dòng cuối nếu không giới hạn.
Kết quả
Thuế theo từng bậc
| Khoảng thu nhập | Thuế suất % | Phần bị đánh thuế | Thuế |
|---|---|---|---|
| 0,00 – 10.000,00 | 0% | 10.000,00 | 0,00 |
| 10.000,00 – 40.000,00 | 10% | 30.000,00 | 3.000,00 |
| 40.000,00 – 100.000,00 | 20% | 20.000,00 | 4.000,00 |
| 100.000,00 – ∞ | 30% | 0,00 | 0,00 |
- Thuế lũy tiến tổng quát: mỗi phần thu nhập chịu thuế suất của bậc tương ứng. Đây không phải công cụ tính thuế chính thức của bất kỳ quốc gia nào.
Tính thuế thu nhập là gì?
Công cụ tính thuế thu nhập tổng quát: nhập thu nhập, các khoản giảm trừ và một biểu thuế lũy tiến hoặc một thuế suất cố định. Công cụ hiển thị số thuế, thuế suất thực tế và thuế suất biên, thu nhập sau thuế và số thuế rơi vào từng bậc. Biểu thuế mặc định chỉ là ví dụ – hãy thay bằng thuế suất chính thức của quốc gia bạn.
Cách sử dụng Tính thuế thu nhập
- Nhập Thu nhập năm và các Khoản giảm trừ.
- Chọn Biểu thuế lũy tiến hoặc Thuế suất cố định.
- Sửa biểu thuế: mỗi dòng gồm mức giới hạn trên và thuế suất; để trống giới hạn ở dòng cuối nếu không giới hạn.
- Đọc tổng thuế và phần thuế theo từng bậc.
Ví dụ
Thu nhập 60.000; bậc 0% đến 10.000, 10% đến 40.000, 20% đến 100.000, 30% trên mức đó
Tax 7,000.00; effective 11.67%; marginal 20%
Khi nào nên dùng Tính thuế thu nhập
Dùng để hiểu cách thuế lũy tiến hoạt động hoặc áp dụng biểu thuế đã công bố của quốc gia bạn. Đây không phải công cụ tính thuế chính thức của bất kỳ quốc gia nào và không biết đến các khoản tín thuế, phụ thu, bảo hiểm xã hội hay quy định kê khai.
Tính thuế thu nhập hoạt động như thế nào
Thu nhập chịu thuế = thu nhập − giảm trừ (không thấp hơn 0). Với biểu thuế lũy tiến, mỗi phần thu nhập nằm giữa hai mức giới hạn chỉ chịu thuế suất của bậc đó: thuế = Σ (min(thu nhập, giới hạn trên) − giới hạn dưới) × thuế suất. Thuế suất biên là thuế suất của bậc cao nhất mà thu nhập chạm tới; thuế suất thực tế là thuế ÷ thu nhập chịu thuế. Các mức giới hạn phải tăng dần.
Các Trường Hợp Sử Dụng Phổ Biến
- Áp dụng biểu thuế chính thức cho một mức thu nhập
- Giải thích thuế suất biên và thuế suất thực tế
- So sánh hệ thống thuế cố định và lũy tiến
- Ước tính thuế khi được tăng lương
Câu Hỏi Thường Gặp
Lên bậc thuế cao hơn có làm toàn bộ thu nhập bị đánh thuế ở mức đó không?
Không. Chỉ phần thu nhập vượt quá giới hạn của bậc mới chịu thuế suất cao hơn.
Tôi nên dùng biểu thuế nào?
Biểu thuế mà cơ quan thuế công bố cho năm đó, ví dụ bảng của IRS ở Mỹ hoặc biểu thuế lũy tiến từng phần của thuế TNCN ở Việt Nam.
Vì sao số thuế thực tế của tôi khác?
Hệ thống thực tế còn có tín thuế, giảm trừ, bảo hiểm xã hội và thuế địa phương mà công cụ tổng quát này không biết.